ご相談事例
事務所のこれからを、
相談のテーマから考える。
税理士事務所の引継ぎには、所長の役割に加え、職員の体制、顧問先との関係、繁忙期の仕事の進め方、資料や情報の管理など、さまざまな相談テーマがあります。ここでは、事務所の承継に関する相談の背景と希望を紹介し、関連する一般的な検討ポイントを分けて掲載しています。
当社に実際に寄せられたM&A相談をもとに、相談者・事業者の特定を避けるため、内容の一部を加工・再構成して掲載しています。相談時の論点を紹介するもので、成約実績や成果を示すものではありません。
各事例の「一般的な検討ポイント」は、相談テーマに関連する確認事項を補足したものです。
相談事例 01
後継者の選択肢と所長の関わり方
ご相談の背景
税理士事務所の所長から、後継者の選択肢と自身の今後の関わり方についての相談です。顧問先との対応や所内の判断で担っている役割を整理し、事務所をどのように引き継ぐか考えたいという背景がありました。
相談者のご希望
大切にしてきた顧問先への対応方針を伝えながら、相手先に期待する役割を明らかにしたいという希望です。引継ぎに自身が関わる範囲と、職員が相談する体制も論点です。
一般的な検討ポイント
- 所長の業務を、顧問先対応・所内の確認・運営上の判断に分けて整理する。
- 後継者に希望する役割と、相談者が継続して関わる範囲を検討する。
- 事務所の対応方針や仕事の進め方を説明するため、必要な情報を挙げる。
後継者探しに加え、所長の役割と事務所の対応方針を引き継ぐ体制を考える相談です。
相談事例 02
職員の役割と担当業務の共有
ご相談の背景
事務所の承継に合わせて、職員が担当している顧問先対応や所内業務をどう引き継ぐかという相談です。担当者が把握している仕事の流れや情報を整理し、今後の業務体制を考えたいという背景がありました。
相談者のご希望
職員の希望を確認しながら、担当業務や働き方を検討したいという希望です。雇用の継続だけでなく、所内での情報共有や、担当者が不在の際の対応も相談の論点です。
一般的な検討ポイント
- 職員ごとの担当業務と、確認・相談を行う相手や手順を整理する。
- 顧問先ごとの対応記録や作業手順を確認し、共有する事項を挙げる。
- 役割や働き方について希望を確認する方法と、説明の担当を検討する。
職員の希望と担当業務の引継ぎを合わせて考え、情報共有や所内の支援体制を整理する相談です。
相談事例 03
顧問先との関係と引継ぎの説明
ご相談の背景
事務所を引き継ぐにあたり、顧問先との関係や日常の対応をどのように伝えるかという相談です。契約内容と普段の連絡・報告の方法を整理し、顧問先の意向を確認する準備を考えたいという背景がありました。
相談者のご希望
これまでの関係を大切にしながら、顧問先に何を説明するかを明らかにしたいという希望です。担当窓口や依頼方法について、引継ぎ先と相談する事項も整理したいという相談です。
一般的な検討ポイント
- 顧問先ごとの契約内容と、依頼・連絡・報告の方法を整理する。
- 書面上の取り決めと実際の対応を確認し、説明が必要な事項を挙げる。
- 顧問先の意向を確認する時期や方法と、問い合わせの窓口を検討する。
関係の継続を当然とせず、顧問先への説明と意向確認、対応窓口の引継ぎを考える相談です。
相談事例 04
繁忙期の業務予定と引継ぎ準備
ご相談の背景
税理士事務所の繁忙期を踏まえ、通常業務と引継ぎの準備をどう組み合わせるかという相談です。仕事が集中する時期の担当や進捗を把握し、準備に必要な作業を分けて整理したいという背景がありました。
相談者のご希望
日々の顧問先対応を考慮しながら、引継ぎの進め方を検討したいという希望です。資料の受領状況や所内の確認予定を共有し、担当や連絡の流れを明らかにすることも論点です。
一般的な検討ポイント
- 業務の予定と進捗、資料の受領状況、担当者を確認する方法を整理する。
- 通常業務と引継ぎ準備を分け、作業が重なる時期や負担を確認する。
- 所内の確認担当と顧問先への連絡方法を、業務予定に合わせて検討する。
繁忙期の業務と引継ぎ準備を合わせて捉え、予定・進捗・担当の共有を考える相談です。
相談事例 05
預かり資料・システムと情報管理
ご相談の背景
事務所の承継に向けて、顧問先から預かる資料や利用するシステムをどう整理するかという相談です。日常業務で扱う情報と、相手先が承継を検討するために必要な情報を分けて考えたいという背景がありました。
相談者のご希望
資料の保管先や管理者、システムの利用条件を確認したいという希望です。検討段階で共有する範囲と方法を慎重に考え、引継ぎ時に確認する事項を明らかにしたいという相談です。
一般的な検討ポイント
- 預かり資料やデータの種類、保管先、管理者とアクセス権限を整理する。
- 業務システムの利用条件やデータの扱いについて、確認事項を挙げる。
- 検討段階と引継ぎ段階を分け、情報共有の範囲・担当・方法を検討する。
資料やデータを一括して渡す前提にせず、管理状況と段階ごとの共有方法を整理する相談です。
相談事例 06
一部業務・拠点の引継ぎと共通業務
ご相談の背景
税理士事務所の一部業務や拠点を引き継ぐ選択肢についての相談です。対象とする業務と残す業務の間で、職員や契約、システムなどがどのようにつながっているかを整理したいという背景がありました。
相談者のご希望
顧問先や拠点の区分だけで決めず、運営に必要な共通業務を含めて引継ぎの範囲を考えたいという希望です。残る業務との役割分担や、関係者への確認事項も検討したいという相談です。
一般的な検討ポイント
- 対象業務の職員・契約・資料と、他の業務と共用するものを整理する。
- 所内管理、システム、業務支援など、双方に必要な機能を確認する。
- 引継ぎの範囲と役割分担を分け、関係者の意向を確認する方法を検討する。
共通業務とのつながりを捉え、引き継ぐ範囲と残る業務の運営を合わせて考える相談です。
事務所の引継ぎについてご相談ください
所長先生が大切にしたいことや、引継ぎに向けて確認したいことからお聞かせください。